Ключевая ставка и ставка рефинансирования для целей взыскания процентов за пользование чужими денежными средствами

Здравствуйте, уважаемые читатели! В 2015 году вступили в силу поправки, посвященные общим положениям об обязательствах. В результате сейчас мы используем ключевую ставку для расчета процентов за пользование чужими денежными средствами вместо ставки рефинансирования.

Правила взыскания процентов  за пользование чужими денежными средствами менялись дважды. Но ещё до 2015 года некоторые пытались сломать практику взыскания процентов по ставке рефинансирования.

Эту статью я написал в 2015 году. Сейчас она потеряла свою актуальность и интересна лишь в историческом плане, поэтому я её полностью переписал и сделал упор на объяснение отличий ключевой ставки от ставки рефинансирования. Если вы хотите подробнее разобраться в действующих правилах, то можете сразу перейти к чтению этой статьи (08.02.2019).

Те, кто хочет узнать историю вопроса, можете читать дальше.

История вопроса

Проценты за пользование чужими денежными средствами — это форма ответственности за неисполнение денежного обязательства. Например, с покупателя, просрочившего срок оплаты, можно взыскать помимо цены товара проценты. С юридической точки зрения денежные средства, которые покупатель вовремя не внес для оплаты, считаются вашими. Получается, в течение какого-то периода покупатель незаконно пользовался вашими деньгами.

За такое недобросовестное поведение и начисляются проценты по ст. 395 ГК РФ.

Для расчета подлежащей выплате суммы должна быть определена ставка процента. Очень долгое время в ГК РФ говорилось об учетной ставке банковского процента. Но в банковской практике такого понятия не существовало. В 1996 году в совместном Постановлении Пленумов ВАС и ВС РФ было разъяснено, что учетная ставка есть ставка рефинансирования. Другой тогда и не существовало.

Для удобства расчета год признавался равным 360 дням, месяц — 30 дням. За каждый день просрочки уплаты долга должник был обязан уплатить 1/360 ставки рефинансирования ЦБ РФ. Сумма получалась копеечной.

В 2013 году Банк России ввел ключевую ставку. На неё не сразу обратили внимание юристы и какое-то время продолжали рассчитывать проценты на основе ставки рефинансирования.

Что такое ключевая ставка?

При введение ключевой ставки Банк России разъяснил, что это «единая ставка по основным операциям на аукционной основе на срок одна неделя» (информация ЦБ РФ от 13.09.2013 г. «О системе процентных инструментов денежно-кредитной политики Банка России»)

Официальное определение было дано в Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2014 год и период 2015 и 2016 годов, утвержденных Банком России.

Ключевая ставка — это процентная ставка по основным операциям Банка России по регулированию ликвидности банковского сектора. Является основным индикатором денежно-кредитной политики.

Что такое ключевая ставка ЦБ РФ

Теперь давайте разберемся, что стоит за этим определением. Сперва расшифруем фразу «ликвидность банковского сектора».

Слово «ликвидность» в зависимости от контекста может означать деньги, платежеспособность или эффективность. Ликвидность банковского сектора — это деньги коммерческих банков, хранящиеся на счетах Банка России.

С помощью ключевой ставки последний регулирует количество денежных средств, которые коммерческие банки должны хранить на его счетах. Эти деньги нужны для обеспечения их платежеспособности перед Банком России.

По этой же ключевой ставке Банк России предоставляет кредиты коммерческим банкам на срок в 1 неделю. В зависимости от размера ключевой ставки коммерческие банки устанавливают процентные ставки по кредитам. В конечном итоге размер ключевой ставки существенно влияет на уровень инфляции в стране.

Что такое ставка рефинансирования?

Ставка рефинансирования — это процентная ставка, под которую Банк России кредитует коммерческие банки. Раньше размеры процентов по кредитам, которые банки выдавали населению, зависели именно от нее.

С 1 января 2016 года ставка рефинансирования приравнена к ключевой ставке и самостоятельного значения не имеет. Сейчас она носит скорее справочный характер и иногда используется в целях налогообложения, расчета пеней и штрафов.

Самостоятельное значение ставка рефинансирования утратила еще в 2014 году, но вплоть до его окончания на её основе продолжали рассчитывать проценты по ст. 395 ГК РФ. Ответственность экономического характера была основана на уже не имеющей экономического значения ставке.

Первые попытки применения ключевой ставки

Поначалу размеры ключевой ставки и ставки рефинансирования существенно не отличались. Но на фоне обострившейся политической ситуации на международной арене Банк России в декабре 2014 года взвинтил ключевую ставку до 17%.

И тут многие задумались. Начались первые попытки взыскать проценты по ст. 395 ГК РФ, рассчитанные по ключевой ставке. Суды отказывали со ссылкой на п. 51 совместного Постановления Пленумов ВАС и ВС РФ № 6/8. Некоторые дополнительно указывали, что изменение ключевой ставки вообще не имеет значения для расчета процентов за пользование чужими денежными средствами.

Но вместе с тем появились примеры положительных решений:

  • решение АС Алтайского края от 22.01.15 по делу № А03-20221/2014 (вступило в законную силу);
  • решение АС Алтайского края от 13.02.15 по делу № А03-19859/2014 (вступило в законную силу);
  • решение АС Республики Карелия от 30.01.15 по делу № А26-8707/2014 (оставлено без изменения апелляционной инстанцией).

Во всех этих решениях суды сослались п. 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 04.04.2014 № 22 «О некоторых вопросах присуждения взыскателю денежных средств за неисполнение судебного акта», который позволял взыскать с ответчика на случай неисполнения им судебного акта проценты за пользование чужими денежными средствами не только по ставке рефинансирования но и по более высокой, если стороны представляли достаточно доводов, обосновывающих увеличение ставки на определенный размер.

Изменение ставки для взыскания процентов по ст. 395 ГК РФ

Как меняли ст. 395 ГК РФ

В ходе реформы общей части обязательственного права норму меняли дважды.

С 1 июня 2015 года в основу расчета процентов положили имевшие место в соответствующие периоды средние ставки банковского процента по вкладам физических лиц. Процент по вкладу — это доход, который физическое лицо получает за размещение своих денежных средств в коммерческом банке.

Таким образом, кредитор имел возможность получить в качестве компенсации за неправомерное удержание денежных средств сумму, равную доходу, на который могло бы рассчитывать физическое лицо по вкладу.

Решение было очень странным. В других странах за основу расчета берутся кредитные проценты, чтобы кредитор, не получивший оплату вовремя, смог покрыть свои расходы по взятому в банке кредиту.

В итоге в 2016 году норму изменили еще раз и, наконец-то, поставили размер процентов в зависимость от ключевой ставки.

Разъяснения о применении ст. 395 ГК РФ даны в п. 37-59 Постановления Пленума ВС РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств».

На этом у меня всё, надеюсь, что статья была для вас интересной. Не забудьте подписаться на обновления блога, чтобы не пропустить новые материалы.

Оцените материал
( Пока оценок нет )
Альберт Садыков/ автор статьи

Юрист, руководитель контент-направления онлайн-школы для юристов «Lextorium», энтузиаст правовых исследований

Юридический блог Альберта Садыкова
Понравилась статья? Поделитесь с друзьями!
Подписаться
Уведомить о
guest
7 комментариев
Старые
Новые Популярные
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии
Лёлик
Лёлик
8 лет назад

Разъясните пожалуйста на цифрах,допустим одному «ООО» должно другое «ООО» за продукты питания 100 000 р. уже 5 месяцев ,какую сумму я им могу выставить (в цифрах) за пользование чужими денежными средствами.

Спасибо

Антон
Антон
7 лет назад

Добрый день. Узнал много нового и интересного в Ваших статьях. особенно по актуальной для меня теме о 395 и 317.1 статьях ГК. У меня вышел спор с коллегой по цеху — 23.07.2015 г. я обратился в суд общей юрисдикции за взысканием суммы долга по двум простым векселям одного ООО. Увы, новости законодательства я не посмотрел и проценты по 395 ст. я считал не с применением калькуляторов Арбитражного суда. Проценты были посчитаны по ставке 8,25 %. Ну да бог с ним, сам виноват. Суд вынес решение — присудил сумму основного долга, проценты по 23.07.2015 г. (по ставке 8,25), гп и расходы на представителя. Сегодня 11.07.2016 г, а деньги должником так и выплачены. Возник вопрос о подаче нового иска о взыскании процентов по 395 ст. НО!!! Коллега считает что должна быть предусмотренная ГПК индексация присужденных сумм. Я считаю что раз должник и дальше продолжает удерживать и пользоваться моими деньгами — 395 ст. Ведь исполнения решения суда так и не было. и неизвестно когда будет. Кроме того, возник еще ряд вопросов — а возможно ли применение начисления процентов по 395й на присужденную ранее по 395й сумму процентов? на госпошлину? на сумму уплаченную представителю? И вообще — исходя из положений Пленума ВС № 7 — Расчет процентов, начисляемых после вынесения решения, осуществляется в процессе его исполнения судебным приставом-исполнителем — возможна ли (нужна ли) подача нового иска о взыскании процентов по 395й на сумму так и не выплаченного должником основного долга или все стало сказочным и теперь приставы будут сами рассчитывать и взыскивать в пользу взыскателя проценты накопившиеся после вынесения судом решения? Я слабо верю что перегруженный аппарат судебных приставов будет заниматься этим...

Аль Барадей
Аль Барадей
8 лет назад

Альберт, спасибо за статью! По поводу изменений в статью 395 ГК РФ, вступившие в силу с 01.06.2015, да уж, действительно, серьезно усложнили порядок расчета процентов. Ладно хоть стали появляться онлайн-калькуляторы для расчета процентов по новой ст. 395 ГК РФ — 395gk.ru

Альберт Садыков
Альберт Садыков
8 лет назад
Ответил  Аль Барадей

Калькуляторы, конечно, хорошо. Работу облегчают. Но сам лично предпочитаю перепроверять вручную)))

Тамара Ситникова
Тамара Ситникова
8 лет назад

Как Вы считаете: не начисление процентов на остаток денежных средств, хранящихся на пластиковой карте можно ли расценить как пользование чужими средствами? Я имею социальную карту Сбербанка, где периодически зависают остатки после перечислений из Пенсионного Фонда, по истечение месячного периода проценты не начисляются. По карточке другого банка даже при остатке 90 руб. мне начисляют проценты 30 копеек.

Альберт Садыков
Альберт Садыков
8 лет назад

Трудно сказать. Надо смотреть, что в договоре прописано по поводу начисления процентов на остаток денежных средств по счету. Иногда бывает так, что по условиям договора банк начисляет проценты только в случае, если размер остатка денежных средств не ниже какой-то определенной суммы.